2012年XXX县财政局预算科工作计划
2012年是“十二五”规划的开局之年，我市经济增长总体上仍将延续良好的增长态势，但不稳定不确定因素仍然较多，保持财政收入平稳较快增长将面临严峻挑战。与此同时，支出刚性需求不断上升，财政收支矛盾将更加突出。因此，2012年的财政预算管理工作难度将进一步加大。我们将以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，进一步完善政府预算体系，按照财政预算编制、预算执行、财政监督、绩效评价“四位一体”的要求，积极推进财政预算科学化、精细化管理。
一、组织收入方面
会同国库科，重点抓好以下三方面：
一是进一步加强财税部门配合协作。建立完善财税部门收入分析联系会议制度，切实加强与国地税等职能部门的业务衔接，从而准确掌握全市税收征管基本情况。同时，加强财税库系统的应用，及时掌握重点规模企业应税、月度申报及实际征缴等关键数据，做到对税源的分布、流量、潜力等情况的全面掌握。并根据各个阶段的征收形势，与税务部门一起对重点企业、区域、行业及税种进行动态分析，提出相关建议措施。
二是进一步抓好重点税种的征管。一方面，协调国地税部门加大对征收潜力较大的所得税、房产税、土地增值税等税种的征管力度，确保应收尽收。另一方面，会同地税部门加强对重大项目税收的跟踪管理。协助国地税部门加强与项目建设单位的衔接协调，实行“一户一档”管理，定期开展税收分析，及时掌握投资、工程和税款入库进度，调整和加强征管措施。
三是进一步加强协税护税工作。重点围绕基础业务、岗位职责、服务承诺、票据安全等业务环节，加强制度建设，完善内控机制，确保协税办日常管理工作安全规范运行。督促和指导基层协税办主动与税务部门衔接协调，及时发现和解决个体工商税收征管中存在的问题。定期开展专业知识培训，使协税护税人员深入了解我市财税体制、税收政策等方面的情况，提升协税护税人员综合素质和能力。同时强化绩效考评理念，完善考核约束机制。
二、支出管理方面
科学安排预算，优化支出结构，保证重点项目、重点资金安排及时到位，促进各项事业协调发展。
一是科学安排年度预算。在搞好财力测算的基础上，科学合理编制2012年度财政支 出预算。全面落实市委市政府的战略决策部署，继续增加对“三农”、教育、卫生、社保、科技、文化和环保等方面的投入，新增财力更多地用于中央、省及地方出台的重大政策性支出。加大力度落实厉行节约各项规定，严格控制一般性支出，部门单位基本运转经费继续实行零增长。
二是加强预算执行管理。以规范预算指标管理为抓手，加强与相关职能科室的业务衔接，建立完善预算编制、预算执行和资金拨付的内部工作机制和业务操作流程，对超预算或预算进度较快的拨款申请，与职能科室一起加强审核，从严控制拨付。同时，会同相关职能科室加强对重点支出项目资金使用的监督管理。
三是深化部门预算改革。细化基本支出和项目支出预算编制，逐步实现预算编制全部细化到“项”级科目和落实到具体执行项目。推进资产管理与预算编制有机结合，制定通用资产配置标准，建立分层次的配置标准体系。
三、税政法制方面
会同相关职能科室，加强制度建设，不断完善财政专项资金管理办法，及时将制度具体化、细致化，把精细管理明确到制度执行中的各个环节和关键控制点，确保各项政策落到实处；牵头对现有各类市级专项资金进行清理，着力解决财政专项资金支出结构固有化、项目安排分散化、重点不突出等问题，整合资金用途或扶持对象相近的专项资金，增强集中财力办大事的能力；强化专项资金预算管理，逐步将财政专项资金纳入国库集中支付范围。
“十二五”预算科工作思路
总体思路：贯彻落实科学发展观，按照推进财政预算科学化、精细化管理的要求，以全面提高预算管理的完整性、科学性和有效性为目标，完善政府预算体系；重点围绕基本公共服务均等化、保障和改善民生、促进区域经济社会协调发展等，优化财政支出结构；根据精简程序、理清环节和明确标准的要求，规范预算管理工作流程。
一、加强预算体系建设
1、规范和完善公共财政预算。根据日益增长的民生需求、社会事业的发展规律和公共服务的不同特点，积极探索有效的财政保障方式，着力加强制度和机制建设，不断优化支出结构，集中财力办大事，把更多的财政资源用于公共服务领域，增强经济社会发展的协调性。相机抉择财政政策和完善财政政策工具，充分发挥财政职能，促进经济发展方式加快转变，推动经济社会又好又快发展。
2、建立完善政府性基金预算编制管理制度。构建规范的政府性基金预算编报体系，确保政府性基金预算的完整、细化和准确，全面清晰地反映所有政府性基金收支情况。增强政府性基金预算约束力，确保预算按批准的项目、科目和数额执行。
3、探索建立国有资本经营预算管理制度。根据国有资本经营预算管理的总体要求，逐步建立地方金融企业国有资本经营预算制度，积极探索地方金融企业国有资本收益收缴管理办法，强化地方金融企业资产和财务管理。
4、有序推进社会保险基金预算试编工作。依据国家法律法规以及社会保险有关政策，按照规定范围、程序、方法和内容加快推进社会保险基金预算试编工作。
二、进一步优化财政支出结构
（一）推进基本公共服务均等化。一是认真落实江苏教育发展中长期规划纲要，把推动教育公平作为公共财政的保障重点。同时，注重机制引导和内涵建设，完善职业教育财政支持政策，加大高水平院校建设力度，积极促进教育质量提升；二是深化医药卫生体制改革，不断完善政府补偿机制，巩固和完善新型农村合作医疗制度，完善城镇居民基本医疗保险制度。加强基层医疗卫生机构基础设施建设，促进公共卫生服务逐步均等化；三是进一步完善社会保障体系。全面推进新型农村社会养老保险工作，逐步提高保障水平。继续积极推进老龄事业发展和残疾人事业发展。进一步提高城乡低保水平，保障困难群众基本生活需要。
（二）推进城乡一体化发展。一是加快发展农村经济。继续加大对现代农业发展的支持力度，通过发展农村经济提高农民收入，为推进城乡一体化发展提供内在动力；二是大力发展农村社会事业。统筹城乡公共资源分配，积极增加对农村道路、水电、通讯、污水处理、环境整治等方面的投入，进一步完善农村基础设施。
（三）推进经济加快转型升级。一是大力推进产业结构优化升级。发挥财政政策定向调控的优势，引导相关产业发展，推动传统产业结构调整和技术升级。着力推动文化事业、文化产业和生活性服务也加快发展，优化经济发展的动力结构。进一步推动循环经济、绿色产业发展，推进节能减排，抢占技术发展制高点，培育新的经济增长点；二是大力培育自主创新能力。完善政府引导、企业为主体、市场为导向、产学研结合的区域创新体系。加强科技基础条件平台、行业创新平台和面向中小企业的科技创新公共服务平台建设，加大对 培育自主知识产权、自主品牌的支持力度，促进科技成果有效转化；三是大力支持人才建设。整合各类人才资金，进一步加大投入，支持更大力度引进高层次人才和创新创业团队，以高端人才引领自主创新。
三、加强预算基础工作
1、严格预算指标管理。预算指标严格控制在年度可用财力之内，确保全年收支平衡。年初预算经人代会批准后执行，除国家重大政策变化，原则上不再调整，对确需追加的经费，按照有关文件规定的原则和程序办理并下达指标。执行“严格控制、包干使用、先审批后支出”的原则和有关权限设置要求，不符合审批手续的指标不得下达。
2、完善财政预算执行分析动态管理机制。按月分析收支预算变动情况，及时了解和掌握预算执行中存在的新问题和新情况。加强财政供养人员信息统计工作，明确统计口径，细化审核内容，升级统计软件，提高财政供养人员统计数据的科学性和有效性。继续完善预算指标信息管理系统，加强对本级预算支出执行的日常审核，规范财政资金的运行。配合做好人大、审计部门等对预算的审查监督工作，认真贯彻落实人大和审计做出的各项决议和决定。
3、加强地方政府性债务管理。全面了解掌握本级财政政府性债务规模和结构，定期清理核实地方性债务，落实存量债务和新增债务的分类管理；建立完善地方政府债务规模管理和风险预警机制。建立政府性债务的举借计划编制及报告制度；建立债务率、新增债务率等指标体系，进行债务规模和风险预警；建立偿债准备金制度，根据负债规模和年度财力情况设立相应的偿债准备金，并列入年度政府财政收支预算，专项用于债务偿还；加强对下级政府债务管理工作的督促和指导。
4、逐步推行预算信息公开。大力推进重大民生支出事项的公开，主动公开预算安排的教育、医疗卫生、社会保障和就业、“三农”、保障性住房等涉及民生的重大财政专项支出的管理办法、分配因素等。进一步完善预算信息公开工作机制。健全预算信息公开工作协调机制，完善预算支出标准体系和政府收支分类体系，建立预算信息披露制度，强化预算信息公开责任制度，制订预算信息公开工作考核办法。积极做好预算信息依申请公开工作，完善申请的受理、审查、处理、答复程序