第1篇：财务部岗位职责及管理制度
财务部工作职责
一、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度
二、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行
三、积极为经营管理服务，根据公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的资料进行分析，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进公司取得较好的经济效益。 四、厉行节约，合理使用资金。根据公司资金运作情况，合理调配资金，确保公司资金正常运转
五、合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
六、积极主动与有关机构及财政、税务、银行、审计等职能部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。
七、执行公司有关资产管理制度，协同有关部门对公司实物资产进行管理，负责公司各项财产的登记、核对、抽查和调拨，固定资产编码登记造册，责任到人，并定期盘点，做到账实相符。
八、负责公司的对外融资行为，根据需要为公司筹集资金。 九、
十、负责公司财务档案的管理。
十一、定期对债权、债务进行核对、清理和催收。
十二、完成公司交办的其他工作
财务部长工作职责
一、编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金。
二、进行公司成本费用预测、计划、控制、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
三、拟定公司财务管理、会计核算制度、规范财务工作人员会计行为准则。
四、建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，负责主持公司的财务分析工作，定期检查、分析公司财务状况，并及时向总经理提出合理化建议。
五、组织领导财务部门的工作，分配和监督其他人员的工作任务，制定考核奖惩指标。
六、协调处理与有关机构及财政、税务、银行、审计等职能部门的关系，负责接待银行、税务等职能部门的检查工作。
七、负责办理银行贷款等外部融资及对外借款、担保的审核把关工作和个人住房贷款的协调工作。 八、负责协调集团公司财务等相关事宜。 九、
财务部会计
一、按照国家会计制度的规定、记帐、算账、结账、报帐工作，如实全面地反映公司资金活动情况。做到凭证合法，手续完备，数字准确，帐目健全，并及时记账，按时结账，如期报帐，同时编制各类财务报表
二、按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考
三、妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
四、负责出具并报送各类对外财务报表，保证各种会计报表齐全、完整、数字真实、准确无误。 五、负责往来账款的审核、确认，定期对债权、债务（包括个人）进行核对、清理和催收。 六、负责固定资产编码登记造册，责任到人，并定期盘点，做到账实相符。
七、负责公司税务申报、缴纳工作，负责银行、税务、工商等证照的办理、变更、年检工作； 八、严格执行会计行为准则，未经领导同意，严禁向非相关人员泄露公司财务等相关信息。 九、完成总经理或财务部长交办的其他工作。
财务部出纳岗位职责一、认真执行现金管理
二、严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。妥善保管现金，收支现金必须做到一事一清，定时盘库，做到日清月结，出现长短款现象，要迅速查明原因并及时报告领导妥善处理。
四、严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。
五、负责保管空白支票、银行单据、银行预留印鉴的保管。
六、积极配合银行做好对帐、报帐工作，编制银行存款余额调节表。
七、负责公司日常报销的审核工作，严格执行公司借款报销规定，认真审核费用报销的合理性及原始凭证是否合规、合法。 八、配合会计
九、严格执行会计行为准则，未经领导同意，严禁向非相关人员泄露公司财务等相关信息。 十、完成总经理或财务部长交办
三、建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收
财务管理制度
为加强公司财务日常管理，规范财务工作行为准则，健全公司财务管理，特制订本制度：
第一条 会计年度自一月一日起至十二月三十一
第二条 会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规
第三条 财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计
第四条 财务工作人员应当会同综合部专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。公司各项财产物资的转移、调出、调入、收发、领退、盘盈、盘亏、损毁和报废处理，都要履行严格的报批审核手续。
第五条 财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。会计报表每月由
会计编制，财务部长负责审核。会计报表须经财务部
第六条 财务工作人员对本公司的各项经济行为实行监督。财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理，对记载不准确、不完整的原始凭证，
第七条 财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或分管副总经理书面报告，
第八条 财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管
财务工作人员办理交接手续，由综合部部长、分管财务总经理监交。
第九条 费用报销审核制度：
1.公司所有费用需经公司领导审批后方能报销入账，审核流程如下：经办人报批—相关部室负责人初审—财务部会计审核确认—财务部长复核—分管领导审批—总经理审批—董事长审批。
2.单笔项目开支在50万元以上的需董事长审批。
第十条 出现下列情况之一的，对财务人员予以警告并扣发本人月薪1—
31.超出规定范围、限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的。款或库存现金的。的。
2.用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存3.未经批准，擅自挪用或借用他人资金或支付款项4.利用帐户替其他单位和个人套取现金的。5.保留帐外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的;
6.违反本规定条款认定应予处罚的。
第十一条 出现下列情况之一的，财务人员应予解聘。
1.违反财务制度，造成财务工作严重混乱的。料的。帐簿的。财物的。
2.拒绝提供或提供虚假的会计凭证、帐表、文件资3.伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计4.利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取公司
5.弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪污挪用公司款项的。
6.在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的。7.有其他渎职行为和严重错误，应当予以辞退的。
支票管理制度
第一条 支票由出纳员保管。支票使用时须经财务部长、总经理批准签字，支票使用按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支
第二条 支票付款后凭支票存根，按公司费用报销审批制度审批。填写金额要无误，完成后交出纳人员。
第三条 对于报销时短缺的金额，由支票领用人办理现金借款手续，并按现金借款管理
第四条 公司财务人员支付每一笔款项，不论金额大小均须财务部长、总经理签字。总经理外出应由财务人员设法通知，经总经理授权可委托其他负责人代
现金管理制度
第一条
1.职员岗位工资、绩效工资。2.个人劳务报酬。
3.出差人员必须携带的差旅费。 4.结算起点以下的零星支出。 5.总经理批准的其他开支。
6.前款结算起点定为1000元，结算规定的调整，
第二条 除本规定第一条外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付;确需全额支付现金的，经财务部长审核，总经理批准后支
第三条 公司固定资产、项目资金、车辆保管维修、代办运输费用、办公用品、劳保、福利及其他工作用
第四条 日常零星开支所需库存现金限额为5000
第五条 财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中
第六条 财务人员从银行提取现金由财务部长批
第七条 公司职员因工作需要借用现金，需填写《借款单》，经会计审核、交财务部长、总经理批准签字后方可借用。超过还款期限即转应收款，在当月
第八条 工资由财务人员依据各部门每月提供的核发工资资料编制职员工资表，交分管副总经理审核，财务部长、总经理签字，财务人员按时提款，当月发
第九条 差旅费及各种补助单，由部门部长签字，会计审核时间、天数无误并报财务部长复核后，送总经理签字，填制凭证，交出纳员付款，办理会计核算手续。
第十条 无论何种汇款，财务人员都须审核《汇款通知单》，分别由经手人、部门经理、财务部长、总经理签字。会计
第十一条 出纳人员应当建立健全现金、银行存款帐目，逐笔记载现金、银行款项支付。帐目应当日清
会计档案管理制度
第一条 凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。
第二条 会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章，由财务部长指定专人归档
第三条 会计报表应分月、季、年报、按时归档，
第四条 会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经财务部长批准。
第五条 会计档案的保管期限分为永久、定期两类。保管期满，需要销毁时，应编制会计档案销毁清册。经公司领导批准后销毁。
第2篇：财务部管理制度及岗位职责
资产财务部
职位名称
职
系
经理 管理 财务部总监 各部门
职位代码
职
级
第一章
财务部各岗位职责
经理级
所属部门
直属上级 轮转岗位
财务部
总经理
直接下属
联系部门
间接下属
职位概要 ：负责全酒店的财务工作，包括：组织全酒店的经济核算工作，控制财务收支、组织编制和审核会计报表、统计报表、预算报表，控制各种固定资产的购置和基建项目，组织
编制资本支出计划。负责督导财务人员的各种培训。
岗位职责 ：
1、在总经理领导下，贯彻执行国家经济政策，财经制度，财经纪律和企业财
务会计制度，贯彻宾馆经营方针、各项规章制度和领导决策，负责酒店资产财务部 各项管理工作。
2
、会同资产财务部总监，建立健全宾馆内部财务管理制度，负责酒店的全面经营核算，监督资金管理、成本管理、利润管理和财产管理，组织酒店的经营活动分析，为领导提供决策依据。
3
、根据领导决策，分析市场环境和市场供求关系，拟定预算原则和制度，审核部门预算方案，确定各级、各部门的计划任务，并在报总经理审批确定后，组织贯彻实施。定期向总经理提出预算和决算报告，维护股东的经济利益。
4
、参与酒店基本建设投资，客房及餐厅的改造，经济利益的分配，经济合同的签订和重要决策。组织拟定经营预算，拟定可行性方案，组织资金筹措，监督资金使用。从经营管理的角度为领导决策提供参考数据，防止决策失误。
5
、拟定资产财务部内部的组织机构，提出各级主管人员的岗位职责，并会同资产财务部总监，确定会计主管人员的人选，分配工作任务。监督各级主管会计人员的工作，及时、准确地完成财务会计报表。
6
7
8
3 工作条件 ：
工作场所：财务部各区域 环境状况：良
、审核酒店的收益报告和利益分配报告，监督财税计划的贯彻实施，按期上交税费，协调酒店与银行、税务等有关部门的关系。
9
、负责资产财务部的日常行政管理工作。
、控制资金使用，审核各部门的设备和物质采购计划和酒店开支计划，并在报总经理批准后，监督贯彻实施，维护酒店经济利益。
、组织财务收支核算工作，建立收入、成本、费用和利润核算制度，拟定和审核会计科目，收入、成本、费用、利润和专题分析会计报表，保证各级核算工作的正确性。
任职资格 ：
教育背景：大专以上学历。
培训经历：系统地参加过酒店培训。 经
验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。
技能技巧： 1、熟悉酒店的财务运作流程；
2、了解各岗位的运作标准；、懂得团队建设；
资产财务部
职位名称
总监 管理
主管会计 各部门
职位代码
所属部门
财务部
职
系
职
级
总监级
直属上级 轮转岗位
资产财务部
经理
直接下属
联系部门
间接下属
职位概要 ：协助资产财务部经理编制酒店各项财务报表，以及财务预算和短期预测，处理资产
财务部一切行政事务和财会业务。岗位职责 ：
1、负责和组织酒店的财务会计工作， 负责对各项财务会计工作进行布置和检查，监督财务 预算的实施，及时了解预算执行中存在的问题，解决实际问题。
2、监督各项财务制度、财经纪律和会计规则的正确执行， 根据酒店的实际情况，制定有关财 务管理制度和实施细则。
3、参加酒店有关经营管理活动的会议， 协助资产财务部经理进行企业经营决策，审核每日
销售日报表，向领导提供财会信息、财务指导和改善经营管理的建议。
4、参与酒店编制财务预算，制定出能有效地发挥预算控制的工作程序和财务管 理措施，组织编制企业会计报表和统计报表。
5、制定和审核酒店有关费用开支的程序和手续， 贯彻执行国家统一的会计制度，防止违反财 经纪律的现象发生。
6、保护酒店财产和物资，制定财产管理的规定和批报手续，检查该规定的执行情况，确 保酒店财产的安全和完整。
7、负责资产财务部员工的人事安排和工资，奖励的评定，负责财务人员的思想教育和业
3 工作条件 ：
工作场所：财务部各区域 环境状况：良 务培训。 任职资格 ：
教育背景：大专以上学历。
培训经历：系统地参加过酒店培训。 经
验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。
技能技巧： 1、熟悉酒店的财务运作流程；
2、了解各岗位的运作标准；、懂得团队建设；
职位名称 职 系
账务主管 管理 各部门会计 及库房、领 班 各部门
职位代码 职
间接下属
级
主管级
轮转岗位 所属部门 直属上级
财务部 财务总监
直接下属
联系部门
职位概要 ：正确及时编制、上报各种财务报表，上缴各种税费，监督审核员工工资发放情况、各种付款及零星支出、每日现金收入日报、协助做好每月月结，负责酒店各部门的成本核算
与控制，定期核对有关帐目。 岗位职责 ：
1、负责审核货币资金的支付和应付帐的核算工作，包括现金支出凭证，银行
转帐支出凭证，领用物品分配表及会计凭证等。
2、核对和清理应付帐项目的全部帐务，负责物品成本的计算单
3、审核货币资金日记帐户，保证总帐和日记帐余额相符，做好货币资金的核
算和管理工作。
4、负责应付税金的核算，包括增值税、企业所得税、个人所得税，土地税、
房产税、印花税等各种税费，并按规定的时间和税率纳税。
5、合理调度资金，保证合理的银行存款额，对资金的周转情况，定期向负责 本职工作的财务经理报告，并提供系统、全面、综合的数据资料。 6、编制会计凭证、结转月初各类库房的帐面盘点帐。
7、审核每日应付帐会计和支出出纳员的全部原始凭证支出和会计凭证，审核
银行存款对帐单和银行调节表，做到帐单相符，帐表相符，表表相符。
8、审核待摊费用，预提费用帐项及会计凭证，审核财产分配报表及会计凭证。 9、清理各项其他应收款、在建工程、购货定金、应付货款、应付税金等帐目，
并及时清缴结算和编制会计凭证。
10、审核进货的手续是否齐全，包括“采购申请单”
、“收货单”或“入库单” ，
付款方式及付款合同或协议，并在对手续完备、金额准确无误的全部资料签字，报 财务经理审批后，编制应付货款的成本计算表和会计凭证。
11、对于月末盘点各类物品存货结存情况，采用“永续盘存制”
方法检查帐物
是否相符，如出现盘盈或盘亏，应及时通知有关部门负责人查找原因，根据“财产
管理规定”，及时报告处理意见，编制会计凭证。
12、负责酒店成本报告，控制各项销售成本。
13、监督和检查采购供货渠道、收货程序以及原材料质量，了解和掌握市场上 原材料价格信息。
14、负责收入、成本报告的审核工作，定期写出成本分析报告，为管理人员决 策提高参考。
15、审核“销售日报告”和“营业成本报告”
。
16、审核成本核算会计编制的全部会计凭证和原始凭证。
17、督导和参与月末盘点工作，做到帐帐相符、帐物相符。负责解决盘盈盘亏 的原因分析的帐务处理。
18、检查使用会计科目和科目编号是否准备无误，凭证输入是否按照有关规定 及时完成各类会计报告和统计报表。
19、加强预算标准成本的日常控制，编写成本分析。
20、负责督导和培训所属会计人员，考评员工的工作业绩和工作质量。 21、完成资产财务部负责人安排的其它工作。 任职资格 ：
教育背景：大专以上学历。
培训经历：系统地参加过酒店培训。 经
验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。
技能技巧： 1、熟悉酒店的财务运作流程；
2、了解各岗位的运作标准；
3 工作条件 ：
工作场所：财务部各区域 环境状况：良
、懂得团队建设；
职位名称 职
系
稽核 管理 收入及出
直接下属
2 3 4
联系部门
纳、收银
间接下属
轮转岗位
KTV、水立方
职位代码 职
级
所属部门 直属上级
财务部
主管会计
销售部、前厅部、客房部、餐饮部、
职位概要 ：制定酒店信贷政策，调查客户财务情况，确保及时回收各种应收帐款。 监督审核每日收入情况，确保真实准确。 岗位职责 ：
1、负责酒店营业收入报告的审核，有效地控制宾馆营业收入中最低限度的坏
帐损失。
、审核应收帐会计编制的各种记帐凭证。、加强管理，提高资金回收率和资金使用效益。
、审核应收帐会计编制的每日营业收入报告，并按规定的报告时间，及时向决策管理人员报告。
5
、负责应收帐帐项分析，定期报告应收帐帐项余额，处理资金结算工作中出现的疑难 问题。
6 7
、负责解决应收帐结算工作的往来函件，佣金结算和分析工作。
、负责监督协议、合同的执行情况，如发生违反协议的现象，及时向主管本部门的领 导报告，并提出解决问题的建议。
8
、完成资产财务部负责人安排的其它工作。任职
资格 ：
教育背景：大专以上学历。
培训经历：系统地参加过酒店培训。 经
验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。技能
技巧： 1、熟悉酒店的财务运作流程；
2、了解各岗位的运作标准；
3 工作条件 ：
工作场所：财务部各区域 环境状况：良
、懂得团队建设；
收入及应收
职位名称
职
岗位职责 ：
1、审核日审编制的稽核报告及应收款明细，正确编制营业收入会计凭证，并按时录入财务电脑系统。
教育背景：大专以上学历。
培训经历：系统地参加过酒店培训。
工作场所：财务部各区域 环境状况：良
3 工作条件 ：
2、了解各岗位的运作标准；、懂得团队建设； 经
验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。
技能技巧： 1、熟悉酒店的财务运作流程； 5、按时完成指派的任务。 2、准确无误地编制应收款过帐凭证，分析每月各项应收款项目。
3、协助审计主管监督和处理应收款欠款工作，及时发送催款通知书；做好帐
单及各种原始凭证的存档工作。
4、积极提出改进工作的设想，协助主管做好本组工作。 系
账会计 管理
职位代码
职
级
所属部门
直属上级 轮转岗位
KTV、水立方
财务部
稽核
直接下属 联系部门
间接下属
销售部、前厅部、客房部、餐饮部、
职位概要 ：负责处理各种应收款业务，做好各应收帐款的帐项登记及各类凭证的审 核及保管。
任职资格 ：
职位名称 职
系
收银主管 管理 各部门收银
直接下属
联系部门
员
间接下属
职位代码 职
级
所属部门 直属上级 轮转岗位
KTV、水立方
财务部 主管会计
销售部、前厅部、客房部、餐饮部、
职位概要 ：督导前厅收银员、餐厅收银员、
岗位职责 ：
KTV收银员、客房收银和水立方收银员。
1、负责财务收银结算的全部工作内容的督导和培训，负责财务结算与各部门工作的协
3 工作条件 ：
工作场所：财务部各区域 环境状况：良 调，以及处理一般性疑难问题。
2、配合审计主管，解决挂帐客户结算，负责收帐的帐单复查工作。
3、负责检查收银工作记录和交接班记录，检查所属员工的仪表仪容和日常工
作的准备及工作程序的执行情况，不定时抽查收银员的备用金。
4、为收银员安排工作班次，检查考勤记录。向财务经理报告所属员工的工作
表现，评定员工奖惩和晋升情况，解决客人在结算工作中的投诉和其它有关问题。
5、经常与前厅接待主管、审计主管、客房经理和主管以及大堂经理保持联系，
掌握客人的动向及付帐结算情况，以避免发生跑帐、漏帐及坏帐损失。
6、解决财务收银岗位在电脑使用操作程序中发生的故障，负责与电脑维护员
联系，随时检查清除电脑病毒，避免停机事故。
7、及时向总经理、财务经理报告客人拖欠帐项的余额、时间，结算明细帐和解决措施。 8、负责 POS机的维护和保养。
9、配合资产财务部办公室协调各种帐单查询，解决收银员长、短款问题。 10、完成资产财务部经理安排的其他方面工作。 任职资格 ：
教育背景：大专以上学历。
培训经历：系统地参加过酒店培训。 经
验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。
技能技巧： 1、熟悉酒店的财务运作流程；
2、了解各岗位的运作标准；、懂得团队建设；
职位名称 职
系
采购主管 管理 仓库领班、
直接下属
3
工作条件 ：
工作场所：财务部各区域 环境状况：良 联系部门
采购员 酒店各部门
间接下属
轮转岗位
职位代码 职
级
所属部门 直属上级
财务部
财务经理
职位概要 ：全面负责采购部的日常工作，按质、按量、按时、低价满足宾馆的一切 供应要求。 岗位职责 ：
1、全面安排采购计划，合理使用人力，以保证采购工作的顺利进行。 2、与供应商建立良好的业务往来关系，不谋取私利，完成酒店采购工作。 3、经常了解市场信息，比质论价，以降低费用开支标准。
4、积极提出改进工作的设想，协助资产财务部经理完成采购计划。 5、按时完成领导指派工作。
任职资格 ：
教育背景：大专以上学历。
培训经历：系统地参加过酒店培训。 经
验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。
技能技巧： 1、熟悉酒店的财务运作流程；
2、了解各岗位的运作标准；、懂得团队建设；
直接下属 职位名称 职
系
前厅、餐厅、
娱 乐、KTV 间接下属 轮转岗位收银员 出纳员
职位代码 职
级
所属部门 直属上级
财务部 账务主管
联系部门 各部门
职位概要 ：负责酒店的各种款项、票据的清点，并送交银行。结算各种应付款项， 费用支出和发放工资等支付工作。 岗位职责 ：
1、负责现金收入管理，检查和清点每日各收银点交来的现金，并填制送款簿，及时 存入银行。
2、负责签收和整理各种支票、汇票等有价票据，并填制送款簿，及时送存银行。 3、检查一切收、付、缴款业务凭证，做到有凭证、有审批，手续完备，项目内容清 楚齐全，金额相符，对检查无误的凭证及时办理款项收、付、缴业务。 4、负责编制“每日资金日报”和“银行存款每日报告”
。
5、每日上班打开收银保险柜，在收银主管监督（或由其他收银员互相监督）下，取 出各收银员交来的“缴款袋”及交款名单，以核对是否相符，如出现不相符现象， 应立即查找原因。
6、在收银领班监督下，将每个“缴款袋”逐一打开（不能与其它袋款项相混） 点现金及支票。并与“缴款袋”上已填妥的现金数字核对，如发现不相符，应及时 查找，弄清情况，直至相符为止。
7、填写“送款簿”，连同“信用卡”汇总单的送款簿一起送交银行办理结算转帐。 8、审核现金的送款簿存根，各种支票、汇票，送款簿的存根，收据存根，汇款凭证 等，并以此作为“银行存款每日报告”原始凭证，分别汇总编制，报财务经理审核 批准、签章，然后存档。
9、严格执行现金清查盘点制度，每日核对库存现金，做到帐款相符，确保现金的安 全。
10、妥善保管各种收、付款凭证和“酒店每日收入报告”
，及时整理归档，做到有条
，清
3 工作条件 ：
工作场所：财务部各区域 环境状况：良 不紊。
11、完成资产财务部经理安排的其它工作。
12、做好支票管理工作，严格控制支票领取，确保手续齐全。认真核对发票，确保 各项手续完备。
13、准确无误的做好银行结算工作，做到发票、支出凭单和支票三方面记录一致。 14、按时编制银行调节表，确保财务报表如期发出。
15、积极提出改进工作的设想和建议，协助主管做好本组工作。做好文件存档工作。 16、按时完成主管指派的其它工作。 任职资格 ：
教育背景：大专以上学历。
培训经历：系统地参加过酒店培训。 经
验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。
技能技巧： 1、熟悉酒店的财务运作流程；
2、了解各岗位的运作标准；、懂得团队建设；
成本及费用
职位名称
职
系
核算会计 管理 各部门收银
直接下属
联系部门
员
间接下属
轮转岗位
职位代码
职
级
所属部门
直属上级
财务部
账务主管
酒店各部门、采购部、库房
职位概要 ：负责酒店的成本核算与控制，监督各种物品的入库、领用、存放；并负 责应付帐款的管理。负责酒店所有费用的核算及分摊，严格执行财务管理制度，做 好有关帐务处理，提供有关资料和数据。 岗位职责 ：
1、审核物品材料入库单，出库单和转货单记录的金额是否正确，并编制会计凭证入 帐，及时录入财务电脑系统。将入库单及发票送财务部经理审批，办理结算付款手 续。
2、及时、准确地编制营业统计报表和每日成本报告表；每月参加厨房及仓库
盘点；编制部门成本材料进、出、存月报表，编制会计凭证，并按时录入财务电脑 系统。
3、负责低值易耗品和物料用品的出库分配，对物料用品中的服务用品，清洁
用品，纸张用品，印刷和文具用品，棉织品，玻璃器皿，瓷器，办公用品等，分别 按领用日期和项目分类；编制部门进、出、存月报表
，以及编制会计凭证。
4、对物品材料的领用，做到事先有控制，事后有监督。月末对领用物品的消 耗情况进行分析，分别与预算和去年同期进行对比分析，查找反映偏高或偏低的原 因，协助有关营业部门解决存在的问题，防止浪费，向帐务主管报告物品材料分析 内容和解决问题的措施。
5、积极提出改进工作的设想，协助主管做好本组工作。 6、按时完成指派工作。
7、审核“支出凭单”的金额是否同所附原始凭证的金额完全相符；按照有关
财务制度规定的费用开支范围，对支付的单据凭证正确分类，编制会计凭证，并按 时录入财务电脑系统。
8、按照会计核算的“权责发生制”的原则，如实反映记录受益期内预提费用、
3
工作条件 ：
工作场所：财务部各区域 环境状况：良 递延资产、待摊费用等会计业务，及时作出会计处理；每月负责对待摊费用、递延 资产、预提费用及费用帐户进行检查，保证月终各帐户余额同总帐余额相符。
9、熟悉会计科目和明细科目的核算内容和编号，正确使用会计科目核算，会
计凭证的填制要及时，摘要简明，内容真实、清楚，金额准确无误，做到当日事、当日清。 任职资格 ：
教育背景：大专以上学历。
培训经历：系统地参加过酒店培训。 经
验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。
技能技巧： 1、熟悉酒店的财务运作流程；
2、了解各岗位的运作标准；、懂得团队建设；
收入及应收
职位名称
职
系
账会计
职位代码
职
级
所属部门
直属上级
财务部
审计主管
直接下属 联系部门
间接下属
销售部、前厅部、客房部、餐饮部、
轮转岗位
KTV、水立方
职位概要 ：负责处理各种应收款业务，做好各旅行社、公司、长住户的应收帐款的帐项登记
及各类凭证的审核及保管。 岗位职责 ：
1、审核日审编制的稽核报告及应收款明细，正确编制营业收入会计凭证，并
按时录入财务电脑系统。
2、准确无误地编制应收款过帐凭证，分析每月各项应收款项目。
3、协助审计主管监督和处理应收款欠款工作，及时发送催款通知书；做好帐单及各种原始凭证的存档工作。
4、积极提出改进工作的设想，协助主管做好本组工作。 5、按时完成指派的任务。
6、清理应收帐户，调整错帐和错入帐户现象，及时结出帐户余额；编制“应
收帐报告”，并发信催款结算；如发现前厅入店资料和结算资料有误差，应及时与有关负责人或部门取得联系，并协助解决；对结算不及时或金额出现误差的客户，上门执行信贷业务，登
门催款回收资金，保证应收帐余额完成定额。
7、装订全部应收帐款资料，保持原始档案的完整性，并积极提出改进工作的设想，协助主管做好本组工作。
8、按时完成指派的工作。
任职资格 ：
教育背景：大专以上学历。
培训经历：系统地参加过酒店培训。 经
验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。
2、了解各岗位的运作标准；
3 工作条件 ：
工作场所：财务部各区域 环境状况：良
、懂得团队建设； 技能技巧： 1、熟悉酒店的财务运作流程；
工作条件：
工作场所：财务部各区域 环境状况：良 职位名称
收银
职位代码
所属部门
财务部
职 系 职 级 直属上级 收银
直接下属 联系部门
间接下属
销售部、前厅部、客房部、餐饮部、
轮转岗位
KTV、水立方
职位概要 ：监督指导收银员工作 岗位职责 ：
1、检查现金收付及试算平衡表是否正确，确保各种数字准确无误。
2、检查收银员的仪表、纪律、行为等是否达标，按照店规，严格要求下属员
工；协助主管培训下属员工，使员工的技术水平不断提高。
3、检查酒店钥匙箱控制手续是否齐全，发现问题及时解决。 4、协调好各有关部门的关系，妥善地处理问题。
5、有效地管理和控制周转金，做到每笔业务的出入库签字手续齐全。 6、积极提出改进工作的设想，协助主管做好前厅收银工作。 7、按时完成指派的工作。
任职资格：
教育背景：大专以上学历。
培训经历：系统地参加过酒店培训。 经
验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。
技能技巧： 1、熟悉酒店的财务运作流程；
2、了解各岗位的运作标准； 3、懂得团队建设；
职位名称 职
系
仓库保管员 酒店各部门
仓库员
职位代码 职
级
所属部门 直属上级 轮转岗位
财务部 采购部主管
直接下属
联系部门
间接下属
职位概要 ：负责酒店的各种物品物资的申购、验收、保管和发放业务的组织管理。管理库房物品日常的收、发、保管工作。负责库房日常出、入库的帐务处理，每月核对库存物品，保
工作条件：
工作场所：财务部各区域 环境状况：良 证帐实相符。每月与财产会计员核对存货帐，保证帐帐相符。 岗位职责 ：
1、监督和检查验货程序是否正确， 对于不符核质量要求的物品提出退货或拒收意见。
2、监督和检查库房保管员验收及发放货物的程序是否正确。
3、监督和检查库房安全措施是否完善，发现事故隐患，应及时上报。 4、合理确定物品的标准库存量，对于必备物品，应及时补充库存。
5、协助采购主管控制物品的进价金额，分析市场行情，积极提出改进工作的设想，协助采购主管做好库房管理工作。
6、按时完成指派的工作。
7、根据宾馆的有关规定和要求，按照采购单内容和数量，有效地检验到货物
品、材料的质量和数量，办理验收手续；验货时如发现数量不准，质量不符合要求，应拒绝收货并及时报告主管；在办理验收手续后，应及时通知有关部门取货。
8、做好采购单的存档工作。有效地管理库房，保证酒店的物品及时供应。 9、按工作程序办理验货手续，做到入库单与实际收货记录一致。 10、检查出库单签字手续是否齐全，如发现手续不完备时，应拒绝发货。 11、保持仓库清洁卫生，堆放物品要合理。 12、每月末进行实物盘点，做到帐实相符。
13、积极提出改进工作的设想，协助本部门主管做好仓储管理工作。 14、完成领导指派的工作。
任职资格：
教育背景：中专以上学历。
培训经历：系统地参加过酒店培训。 经
验：曾在四、五星级酒店从事财务管理运营工作。
2、了解各岗位的运作标准； 3、懂得团队建设； 技能技巧： 1、熟悉酒店的财务运作流程；
职位名称 职
系
酒店各部门
采购员
职位代码 职
级
所属部门 直属上级 轮转岗位
财务部 采购部主管
直接下属
工作条件： 联系部门
间接下属
职位概要 ：具体落实安排宾馆的物品、食品、饮品、工程用品的采购工作。 岗位职责 ：
1、按照采购单内容和数量，以最合理的价格购进质量达标的物品。 2、与供应商建立良好的业务往来关系，不谋取私利，完成本职工作。 3、经常了解市场信息，并加以比较分析，使宾馆的采购工作更加完善。在预
算内做到货比三家，择优采购。
4、遵守宾馆的管理程序，并与本部各有关部门密切合作，积极提出改进工作
的设想，协助采购部经理做好采购工作。
5、按时完成领导指派的工作。
任职资格：
教育背景：大专以上学历。
培训经历：系统地参加过酒店培训。 经
验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。
技能技巧： 1、熟悉酒店的财务运作流程；
2、了解各岗位的运作标准； 3、懂得团队建设；
工作场所：财务部各区域 环境状况：良
第二章
酒店财务流程管理
财务流程是指财务部门为实现财务会计目标而进行的一系列活 动。它包含数据的采集、加工、存储和输出，是连接业务流程和管理 流程的桥梁。财务流程完成的规范、顺畅则是整个财务管理中的基石 和精髓，对整个酒店的良好运转起到了至关重要的作用。
收银
收银服务工作，直接体现酒店服务水平，因此要求每一名收银员 熟练地掌握自己的工作内容及工作程序，做到结账工作忙而不乱， 资金收回准确无误，及时与营业部门沟通，掌握第一手资料，其主 要的工作内容包括以下几部分：
借用总台备用金。
发票管理 起保存。
2、当班结束后打印相应的账目明细表与本人本班次结清的客人账单及所收款项 核对无误后，交稽核审核。
备用金 应由总经理及财务经理同意并签字方可办理。
客房结算单 原始单据的使用
发票
当客人结账时应按规定给客人开具发票，不允许多开及更改事项，如特殊情况
用于的士司机送客返佣的确认凭据，此单要填写房号、客人姓名、房价、返佣 款、日期、司机资料并由总台经办人、安全部、值班经理签字确认。
结账单
1、客人结账时， 应打印“结账单”请客人核对后签字确认并与客史资料放在一
备用金应每班交接，严格按照财务存放规定进行保管。任何人不得以任何形式
总台领取发票后应及时做好登记核销。作废发票应与作废联定于一处交稽核审 核。丢失发票要及时以书面形式上报财务部，产生的后果由责任人承担。
作废账单
收银员当班结束时，对于经过电脑记录的调整单、作废单都应交与稽核审核， 作废单必须由前厅经理签字证实，注明作废原因。结账时以系统为准，对需冲减的 费用要报财务总监书面同意后方可冲减。
稽核
稽核工作是在收银的工作基础上，再次对各部门帐务进行审核、分类、汇总，最终 准确反映到财务帐户中。要求稽核员熟练掌握各部门收银的工作内容及工作程序， 以正确的方法考核营业收入情况，对错误帐务进行纠正。
收入会计
收入会计要按日对经过稽核审核无误的收入进行准确帐务处理，并对应收帐款 进行核对，及时催收。负责酒店涉及收入的帐务处理及款项收回。
成本费用会计
成本费用会计是用好资金、管好资金的重要环节。加强资金的管理与监督，是 成本费用会计的重要职责之一，要了解并掌握资金的来龙去脉，控制成本费用开支 标准，使资金得以正常周转及运用。
酒店财务流程—出纳
出纳，顾名思义，出即支出，纳即收入。
出纳是负责酒店全部现金收付、银行
结算及有价证券保管的专一人员，对收入、支付的原始单据负有检查、审核的职责。
酒店财务流程—财务经理
协助总经理制定酒店发展战略； 负责酒店资金运作管理、日常财务管理与分析、对外合作谈判等； 负责酒店成本核算与控制； 负责酒店财务管理及内部控制，根据公司业务发展的计划完成年度财务预算， 并跟踪其执行情况； 按时向总经理提供
财务报告和必要的财务分析，并确保这些报告可靠、准确； 负责资金、资产的管理工作； 维护与银行、税务、工商及其他机构的关系，并及时办理酒店与其之间的业务往来；
酒店财务流程
财务系统通过以上的一系列相互衔接、相互制约的工作流程为酒店整体经营发 挥至关重要的作用，为总经理及各部门提供必不可少的支持。
一、目的
公司进行财务人员绩效考核的目的如下。
① 协调公司资产管理的目标和资产管理人员的工作目标， 监督检查资产管理工作完成情况。 ② 把薪酬与绩效挂钩， 通过薪酬激励提高资产管理人员的工作积极性和资产管理绩效。 ③ 促进上下级之间的沟通，为选拔人才和合理激励提供依据。 二、绩效考核的时间
资产管理人员的绩效考核时间如下表所示。 绩效考核时间表 绩效考核
时间
备注 方案名称
酒店财务部人员绩效考核方案
编号
第三章 酒店财务部人员绩效考核
受控状态
月度绩效考核
年度绩效考核
每月 1 日到 10
日
每年 12 月 10 日到
日
月度绩效考核由部门经理负责
25人力资源部成立考核小组主持年度绩
考核
三、月度绩效考核的内容与实施 （一）月度绩效考核的内容
资产管理人员月度绩效考核的内容和评分标准如下表所示。
考核项目
评分标准
96~100 分
81~95 分
61~80 分
41~60 分
0~40 分
看工作完 资产管理相 工作各个环 工作偶尔出 工作很少 工作经常成情况是 关工作，如资节极少出错， 错，且经过别 出错，但会 出错，且
工作
否符合公 产核算、资产即便有错，也人指正后很
质量
司质量标 账卡登记等 能够及时地 快改正
30%
准 数据都准确 自行改正
无误
看工作是 总是按时或 总是按时完 大部分工作 工作 效率 20% 否按时、者提前完成 完成
看是否具 有充分的
专业 知识 10% 专业知 识、掌握 了工作方 法和工作 需要的软
有条理
成工作，但是按时完成，且作能够按
工作条理性 较好
有待改善
是欠缺条 理性 有条理地 工作，且工作 在条理方面
重复出同 样的错
总是出同 样的错
大部分工 很少按时 完成工
时完成，但作，且工
作条理性 也有待改 善
精通工作需 要的知识与 实际操作非 常优秀
对工作需要 的知识与技 且能够熟练 操作
对工作需要 的知识有相
欠缺工作 需要的知
与工作相 关的知识 分都掌握 得不够好
技能理论，且能了解充分， 当程度的了
解，实际操作 实际操作 不是很熟练
识与技能，技能大部 需要人指 导
件等
是否热爱 始终积极主 本职工
不需要监督， 需要监督才
能够积极工
工作积极
作，且不愿意 绝承担额
外的工作
从来不积 工作，有 时甚至影 响他人工 作
动地工作，自能积极主动 性不高，拒极主动地
工作 作、积极 发地增加工 地做好本职
态度 主动地把 作量，且工作 工作，但很少 承担额外的 10% 工作做得 业绩突出 更好
主动承担额 外工作
工作
团队
否主动与 处融洽，能主好相处，积极与个别同事
精神
人合作帮 动帮助同事 5% 助人
感
学习 精神
5% 与同事
友好相处 与人合作高
一向合作良
与多数同事
时常不能
不愿与人 合作 ，很
作，提出意 少与同事
情况，是 效，与同事相 好，与同事友 相处良好，但与同事合
回应同事的 求助
有小的摩擦 见的态度 或方式欠 佳
沟通交流
解决问题
对工作的 责任心强，工对工作认真
责任 对工作认真 聊或打搅别 人
工作责任 有机会就 偷懒，不 把工作放 在心上
责任感及 作勤勤恳恳
负责，但是偶 负责，很少闲 心不强 尔需要人提 醒 勤勉程度
5%
是否勇于 锐意创新，工乐意运用和
创新 创新，提 作中不断提 能力 出新的、出和运用新 5% 更有效的 想法、新措施 工作方法
新措施
偶尔提出新 施、新工作方 法
因循守旧，拒绝创 墨守成规
新，敌视 新方法、观点
提出新想法、想法、新措
是否主动 自动自发地 能够自动自
学习，且 学习，能够很 发地学习，但司组织的培
迅速掌握 快地吸收和 是在知识应
运用新知识 用方面需要
提高
工作量超出大家的平均水平
积极参加公 能够掌握 学习热情
新知识，但不高，学
习效率很
低
训，能够掌握 是不能很
和运用新知 识
按时完成公 司要求的工 作量
快地运用 到工作中 新知识
考虑工作 完成的工作工作
质量，看 量比要求的量 工作量的
出勤 率 早退次数 性、迟到 到或早退 多 5% 多少
工作量偶 尔低于平 均水平
很少按时 完成公司 要求的工 作量
工作纪律 从未请假、迟从未请假，但偶尔请假、迟偶尔请假、经常请
偶尔迟到或 早退
到或早退，但迟到或早 假、迟到 理由合理
退，但理由 或早退
等
不合理
（二）月度绩效考核结果等级划分
资产管理类人员的绩效考核得分为各考核项目得分与其权重之积的总和，其等级划分与奖惩标准如下表所示。
月度绩效考核等级划分表
等级名称 A 级 B 级 C级 D级
E 级
得分范围（分） 90~100 80~89 70~79 60~69 60 以下
奖惩措施 月奖励 150 元 月奖励 100 元 月奖励 50 元 不奖不罚 罚款 50元
（三）月度绩效考核的实施
资产管理人员的月度绩效考核由部门经理负责，其考核主要由以下三部分组成。 ① 部门经理根据岗位通用评价标准和岗位职责标准， 对资产管理人员进行初步评价。
② 部门经理根据月初资产管理人员上交的工作计划和工作目标， 对资产管理人员进行考评打分。 ③ 人力资源部根据部门经理提交的月度绩效考核资料和公司规定的岗位绩效要素，对资产管理人
员的绩效考核结果进行核定，并负责结果的统计和发布。 四、年度绩效考核的实施
资产管理人员的年度绩效考核由人力资源部组建绩效考核小组进行。年度绩
效考核是对月度绩效考核的汇总， 其得分为年度 12 个月绩效考核得分之和的平均数。年度绩效考核的等级划分，如下表所示。 年度绩效考核等级划分表
等级名称 A 级 B 级 C级 D级
E 级
得分范围（分） 90~100 80~89 70~79 60~69 60 以下
奖惩措施
年终奖金 500 元 年终奖金 300 元 年终奖金 200 元 年终奖金无 年终奖金减 200 元
五、绩效考核结果应用
① 部门经理依据绩效考核的结果选拔优秀人才、辞退不称职人员，并且有针
对性地制订员工培训计划，指导资产管理人员学习和成长。
② 公司通过调整和改善绩效目标，引导资产管理人员调整工作重心，把工作做得更好。 六、绩效结果反馈
绩效考核结果反馈是部门经理或绩效考核小组成员，与资产管理人员就绩效考核的结果进行沟通，其目的是引导被考核者做出客观、正确的自我评价，帮助资产管理人员解决工作中存在的问题。因
此，绩效考核结果反馈应该注意以下问题。
① 不能使用带有威胁性的用语，不要追究资产管理人员的责任和过错。 ② 对事不对人，多援引数据，用事实说话。
③ 创造轻松、融洽的谈话氛围，保持双向沟通，多倾听员工的心声。 相关说明
审核人 员 审核日 期 编制人员
编制日期
批准人员
批准日期
专业资料 学习资料 教育培训 考试 建筑装潢资料
第3篇：财务管理部岗位职责
财务管理部定岗7人，其中部长1人，副部长2人，总账1人，会计2人，出纳1人。
（一）财务管理部部长：
◆岗位职责：
1、在公司总经理和财务总监的领导下，负责财务管理部的全面管理工作；
2、认真贯彻执行国家和上级有关财经工作的方针、政策、法令、法规和各项制度；
3、负责公司的财务管理、会计核算、财务报表和会计监督等方面的工作，参与公司有关财经问题的决策；
4、负责组织年度财务预算和财务决算报告的落实，；
5、负责资金的管理和使用，保证公司有效合理使用资金；
6、负责定期组织开展财务经济活动分析，对经营管理中存在的问题，及时提出改进措施，并向领导提出整改建议；
7、负责起草财务工作报告，及时向领导汇报公司财务情况；
8、建立健全财务规章制度和各项财务工作标准；
9、参与生产经营活动管理，严格控制各项成本费用开支；
10、负责组织并做好基础工作检查和管理，审查财务电算化账簿、凭证、报表；
11、负责推广会计电算化的应用，制定相关的管理制度并组织实施；
12、负责会计人员的培训、聘用及考核，支持会计人员依法行使职权；
13、负责组织会计档案的整编工作，按规定要求及时归档；
14、组织会计检查工作，接受审计、税务、财政和上级主管部门的财务检查；
15、协调财务部门与公司其它部门之间的业务工作关系；
16、协助党建部门做好本部门职工的政治思想工作以及队伍的稳定工作；
17、负责本部门职工的考核工作和“三岗制”动态运行管理的实施工作；
18、全面贯彻公司的一体化管理方针，实施公司的质量目标、环境管理目标和指标、职业健康安全管理目标，以及公司的一体化管理体系文件；
19、负责本部门环境和职业健康安全运行控制、监测和测量、事故报告及应急准备和响应控制管理；
20、为公司一体化管理体系正常有效实施提供必要的资金保证；
21、完成领导交办的其它工作任务。
（二）财务管理部副部长：
◆岗位职责:
1、在部长领导下，完成稽核、内控、资产等相关工作；
2、参与财务日常报销工作；
3、贯彻执行国家和上级主管部门有关财经方面的方针、政策、法令、法规和各项制度；
4、参与编制年度财务预算和财务决算报告，制定落实措施，定期检查完成情况；
5、组织指导日常账务处理工作，每月按时正确结账；定期检查各会计科目，作到账证相符、账账相符、账表相符；
6、负责公司工会账务系统的管理，按照规定及时编制工会财务报告，作到数据计算准确，内容完整，说明清楚，报送及时；
7、负责向工会相关部门提供工会各种财务资料和会计数据；
8、负责定期与银行进行对账；
9、全面贯彻公司的一体化管理方针，实施公司的质量目标、环境管理目标和指标、职业健康安全管理目标，以及公司的一体化管理体系文件；
10、负责本部门环境和职业健康安全运行控制、监测和测量、事故报告及应急准备和响应控制管理；
11、为公司一体化管理体系正常有效实施提供必要的资金保证；
12、负责资金的管理和使用，保证公司有效合理使用资金；
13、建立健全财务规章制度和各项财务工作标准；
14、参与生产经营活动管理，严格控制各项成本费用开支；
15、完成领导交办的其他工作任务。
（三）财务管理部副部长：
◆岗位职责:
1、在部长领导下，完成稽核、内控、资产和报表等相关工作；
2、贯彻执行国家和上级主管部门有关财经方面的方针、政策、法令、法规和各项制度；
3、负责财务凭证、报表、账簿等财务专业技术资料的审核工作；
4、参与编制年度财务预算和财务决算报告，制定落实措施，定期检查完成情况；
5、根据国家和上级主管部门的有关规定使用会计科目，负责中油财务电算化管理工作，定期（每周）备份财务数据，保证财务电算化的安全运行；
6、定期向公司领导及各部门各项目提供公司收支动态情况表，及时为公司经营决策提供相关财务数据；
7、负责增值税发票的购买、开具、登记、交付等工作，对开具增值税发票项目的收入成本及时入账；
8、按照国税局的相关规定定期进行增值税和所得税的申报，并保证所申报数据的真实合法性；
9、负责月末年末结账工作，根据上级主管部门的要求及时编制年、季、月度财务报告，作到数据计算准确，内容完整，说明清楚，报送及时；
10、配合相关部门做好公司职工工资总额的控制，负责公司所有人员工资发放及相关成本结转的账务处理；
11、负责本部门人员考勤的上报及本部门员工的绩效考核；
12、负责向相关部门和上级部门提供各种财务资料和会计数据；
13、年度终了，负责公司财务电算化会计账簿的打印和装订工作，年初初始建帐工作；
14、组织指导日常账务处理工作，每月按时正确结账；定期检查各会计科目，作到账证相符、账账相符、账表相符；
15、负责对本部门发生的涉税业务进行监督和审核，不定期组织部门员工学习国家最新的财税理论；
16、完成领导交办的其他工作任务；
（四）总账岗：
◆岗位职责:
1、贯彻执行国家和上级主管部门有关财经方面的方针、政策、法令、法规、固定资产管理办法和财务制度；
2、负责财务凭证、报表、账簿等财务专业技术资料的审核工作；
3、参与编制年度财务预算和财务决算报告，制定落实措施，定期检查完成情况；
4、根据国家和上级主管部门的有关规定使用会计科目，负责中油财务电算化管理工作，定期（每周）备份财务数据，保证财务电算化的安全运行；
5、负责固定资产增减、报废、清理的会计核算，按时正确计提固定资产折旧和无形资产摊销，会同资产管理人员作好固定资产的清理盘点工作，做到账账相符、账实相符；
6、负责提供与固定资产和无形资产有关的经济活动分析数据及明细资料；
7、负责固定资产盘点清册的保管；
8、组织指导日常账务处理工作，每月按时正确结账；定期检查各会计科目，作到账证相符、账账相符、账表相符；
9、按照规定及时编制年、季、月度财务报告，作到数据计算准确，内容完整，说明清楚，报送及时；
10、负责会计数据的查询，提供经营管理所需要的财务资料；
年度终了，负责公司财务电算化会计账簿的打印和装订工作；
12、负责办理营业收入的确认和工程合同进度款的结算及催收跟踪，负责债权债务结转和清理，各往来帐项的跟踪和核对往来确认函并及时与有关部门、单位核对账目；
13、负责根据工程收入情况及公司有关部门提供的付款手续，按照合同要求支付外委费，正确处理代扣代缴税金的帐务处理；
14、完成领导交办的其他工作任务。
（五）综合岗：
◆岗位职责:
1、在部长领导下，负责各种税金缴纳和管理、发票管理、合同、收入、外委费、涉外财务、项目成本经济效益考核的管理等工作，参与财务日常报销工作；
2、贯彻执行国家和上级主管部门有关财经方面的方针、政策、法令、法规和各项制度；
3、负责公司固定资产台帐的管理及固定资产报表的出具工作；
4、负责公司各部门各项目资金计划的审核及统计，定期上报资金计划月报及周报，并保证资金计划报表数据的准确性；
5、负责根据工程合同，编制合同、收入、外委费等明细台帐并及时进行动态跟踪，保证提供最新的财务信息；
6、负责填写各种纳税申报资料和公司所有税金的缴纳和管理工作；
7、负责与税务部门进行有关税法的解释、沟通、联系工作；
8、负责公司所有发票的购买、领用、登记核销工作；
9、负责保管所有已经用完、正在使用和未使用的发票；
10、负责动态跟踪发票领用情况，及时与收入核对，保证随时提供已领发票，收入未到情况；
11、正确核算各项目收入与成本的配比，要按会计准则的要求办理各项经济活动的账
务处理；
12、随着公司业务的不断扩大，境外业务不断增多，负责境外的财务管理和会计核算工作，了解学习相关国家的各项财务税收制度，搜集相关信息，配合公司的对外投标相关商务部分的有关信息；
13、根据公司的经济责任制对公司各项目部进行成本项目核算及对公司各部室的成本核算；
14、对境外各项目的成本费用进行核销，正确使用汇率，科学准确进行本位币与外币核销，避免产生误差；
15、负责财务部以外的各项事务性联络工作
16、认真贯彻执行公司一体化管理方针、质量目标、HSE目标、指标及公司一体化管理体系文件；
17、完成领导交办的其他工作任务。
（七）出纳岗：
◆岗位职责:
1、在部长领导下，负责现金、银行存款的收付、工程保函、担保的办理以及会计凭证的装订等工作；
2、认真贯彻执行国家和上级主管部门有关财经方针、政策、法令、法规和财务规章制度；
3、按照货币资金管理要求，办理现金收付和银行结算业务，及时跑行；
4、负责登记现金、银行存款、有价证券日记账及库存现金盘点表，做到日清月结，账款相符，账账相符；
5、负责定期与银行对帐，按月编制银行存款余额调节表，及时清理未达款项；
6、负责空白支票、其他空白票据、财务资质资料、银行开户许可证及财务印鉴之一的保管和使用，确保其安全；
7、负责签发转帐支票，严格执行支票领用手续，及时登记、清理、注销；
8、负责会计凭证的顺序连号和交审前的安全保管，及时将记账凭证交审核人员，作好传递；
9、要保证库存现金和各种有价证券的安全；
10、每日库存现金不得超过核定的限额；
11、负责及时索要企业与银行之间的各种单据，经常保持企业与银行资金往来的核对，保证资金的安全使用；
12、对违反国家财经纪律和违反规定的现金开支，拒绝办理；
13、负责公司各项保函和担保的办理，建立台帐登记并将保函复印件和相关支持文件留存备案，按期回收及清理；
14、按照《会计基础工作规》要求，负责会计凭证的日常整理，检查凭证附件是否相符、凭证是否顺序正确并装订和保管；
15、负责凭证汇总表的打印；
16、负责有关发放明细表的收集、整理，并装订成册，妥善保管；
17、认真贯彻执行公司一体化管理方针、质量目标、HSE目标、指标及公司一体化管理体系文件；
18、完成领导交办的其他任务工作。
第4篇：财务部岗位职责及制度
财务部岗位职责及制度
一、财务部部门职责：
1、按照国家财务、财政、税务等相关法律、法规要求，结合本公司行业特征，科学合理地组织财务活动，制定统一、健全的财务规章体系。
2、根据公司中、长期经营计划，组织编制年度综合财务计划和控制标准。
3、依据项目进度安排计划，拟定相应的资金需求量预测计划，为满足公司运营资金的需要，最合理地分配调度资金，积极筹措资金。行使企业内部银行职能，做好内部资金结算工作。
4、遵照企业财务通则、会计准则等，合理组织会计核算工作。按会计核算程序及内部结算规定，办理各种款项和有价证券的收付、增减和使用，债权债务发生的核算，费用成本的核算等手续，并做到帐帐相符、帐实相符、帐物相符。
5、根据制定批准的财务开支计划和规定的开支范围、标准，认真审核各项材料设备采购计划，准确、及时地做好成本核算的审查、控制、结算，努力降低成本。
6、及时编制各种会计报表，按规定完成税金的申报、测算、缴纳、减免工作。审核计算和发放公司人员的工资、奖金、福利及保险管理，负责固定资产的清产核资、报损、折旧管理。
7、定期进行会计资料汇总、整理、统计、分析财务计划执行情况，考核资金使用效果，揭示企业运作存在的问题，及时为领导决策提供准确的财务信息、经营状态和合理化建议。 8、对公司重大的投资、融资、并购等经营活动提供建议和决策支持，参与风险评估、指导、跟踪和控制，促进公司取是较好的经济效益。
9、建立健全会计档案资料，对各种会计帐册、凭证和报表及时进行立卷、归档。 10、负责清理公司债权，督促、参与各工程项目及时办理竣工工程账务结算、决算、审计和欠款的催收。积极采取措施防止公司债权超过法律诉讼时效。 11、完成总经理交办的其他任务。
二、财务工作制度
1、会计年度自1月1日起至12月31日止。
2、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，符合会计制度的规定。
第5篇：财务部岗位职责及制度
财务部岗位职责及制度
一、财务部部门职责：
1、按照国家财务、财政、税务等相关法律、法规要求，结合本公司行业特征，科学合理地组织财务活动，制定统
一、健全的财务规章体系。
2、根据公司中、长期经营计划，组织编制年度综合财务计划和控制标准。
3、依据项目进度安排计划，拟定相应的资金需求量预测计划，为满足公司运营资金的需要，最合理地分配调度资金，积极筹措资金。行使企业内部银行职能，做好内部资金结算工作。
4、遵照企业财务通则、会计准则等，合理组织会计核算工作。按会计核算程序及内部结算规定，办理各种款项和有价证券的收付、增减和使用，债权债务发生的核算，费用成本的核算等手续，并做到帐帐相符、帐实相符、帐物相符。
5、根据制定批准的财务开支计划和规定的开支范围、标准，认真审核各项材料设备采购计划，准确、及时地做好成本核算的审查、控制、结算，努力降低成本。
6、及时编制各种会计报表，按规定完成税金的申报、测算、缴纳、减免工作。审核计算和发放公司人员的工资、奖金、福利及保险管理，负责固定资产的清产核资、报损、折旧管理。
7、定期进行会计资料汇总、整理、统计、分析财务计划执行情况，考核资金使用效果，揭示企业运作存在的问题，及时为领导决策提供准确的财务信息、经营状态和合理化建议。
8、对公司重大的投资、融资、并购等经营活动提供建议和决策支持，参与风险评估、指导、跟踪和控制，促进公司取是较好的经济效益。
9、建立健全会计档案资料，对各种会计帐册、凭证和报表及时进行立卷、归档。
10、负责清理公司债权，督促、参与各工程项目及时办理竣工工程账务结算、决算、审计和欠款的催收。积极采取措施防止公司债权超过法律诉讼时效。
11、完成总经理交办的其他任务。
二、财务工作制度
1、会计年度自1月1日起至12月31日止。
2、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，符合会计制度的规定。
3、办理会计事项，必须填制或取得原始凭证，并根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。
4、应当定期对各自工作进行自查，保证账簿记录和事物、款项相符。
5、应根据账簿记录编制会计报表，并报送有关部门。
6、实行会计监督，对不真实、不合法的原始凭证不予受理，对不完整的原始凭证要求更正、补充。
7、发现账目、账款不相符时，应当及时向公司领导书面汇报，并请求查明原因后作出处理；会计人员对上述事项无权自行处理。
8、对支付、报销的发票金额（大于20元以上）进行税务验票，并打印验票凭证附在凭证内，支付时（大于100元以上）须转账支付给单位或个人，严禁现金支付。
9、会计工作应在内部稽核制度下进行，出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权、债务账目的登记工作。
10、调动工作和离职必须与接管人员按规定办理交接手续。
三、财务部经理岗位职责
1、在总经理的直接领导下，具体领导企业的财务政策和财务管理制度的实施，严格执行现金管理制度，确保库存现金正确无误。
2、根据施工月报表审核结算办理各项往来业务，及时催收、回收工程款，并组织对不良债权的处置。
3、认真执行成本开支范围，严格审查和监督成本费用的支出并做好成本核算工作。
4、审查采购计划，防止盲目采购，对于计划采购的各种物资，要严格审核其报销凭证，堵塞各种漏洞的产生。
5、负责与税务、工商、金融、统计部门的联系，及时掌握财政、税务动向并做好相关证书（税务、开户、会计）的年检工作。
6、正确使用会计帐薄，合理运用会计科目，正确填别会计凭证，认真处理好各项业务，做好记帐、对帐、报帐工作，完成会计达标工作。
7、定期编制会计报表，按月、季、年做好成本核算及成本分析，对项目经济活动提供建设性意见。
8、负责完成内部经济承包责任合同规定的各种税收、利润等规费的收缴和上缴国家的税收工作。
9、建立财务检查制度，定期对分公司、直属项目部的财务进行检查、指导，接受各种财务、税收检查。
10、监督下属做好职工（含民工）工资发放工作，会同项目部处理好民工工资纠纷。
11、保存企业关于财务工作方面的文件、资料、合同和协议，督促本部门员工完整保管企业的一切账册、报表凭证和原始单据。
12、负责本部门职工的思想教育和业务学习，定期组织、召开本部门的业务会议，抓好本部门内部管理工作，不断提高财会人员的素质和财务管理水平。
13、负责本部门员工业务培训工作，使属下员工熟练掌握业务知识、操作程序和管理制度，并使各员工对本部门其他岗位的业务环节有所了解。
14、组织建立财务人员岗位责任制，组织公司及下属分公司、直属项目部财务专业人员的培训和考核，支持会计人员依法行使职权。
15、完成公司领导交办的其他任务。
四、财务部会计岗位职责
1、按照国家财会法规、行业财务制度和成本管理有关规定，负责拟订公司内部财务制度，负责公司本部（含代管分公司）各种核算和其他业务的记帐工作。
2、认真执行《会计基础工作规范》、《施工企业会计制度》等国家的有关规章制度，负责组织整个公司的会计核算，真实反映公司的生产经营情况。并对所属分（子）公司的会计核算工作进行指导、督促。根据会计制度规定，设置科目明细帐和使用对应的帐簿，认真、准确地登录各类明细帐，要求做到帐目清楚、数字正确、登记及时、帐证相符，发现问题及时更正。
3、负责公司本部（含代管分公司）的会计凭证、帐册、报表的复核工作，按照有关规定，按月汇总编制集团公司对外的会计报表，并做到及时、正确。年度终了编制集团公司（含控股子公司）年度合并会计报表。参与公司定期或不定期的财产物资、固定资产的清查盘点、明细核算工作，建立固定资产辅助明细帐，及时办理记帐登记工作。
4、在各种预算基础上提出成本控制计划；主动会同有关部门及人员对公司重大项目进行成本预测、编制项目成本计划，提供有关的成本资料。
5、协助部门经理制定公司内部各类费用的开支定额及实施办法，并督促检查各部门和下属企业的执行情况。
6、学习、掌握先进的财务管理和成本核算方法及计算机操作，提高会计核算工作的速度和准确性，提出降低成本的控制措施和建议。不断监督、检查各部门及分公司执行内部财务制度及成本执行情况，并就出现问题及时汇报，落实整改办法。
7、配合部门经理接受财政、税务、审计部门的监督、检查。
8、做好会计资料的整理、原始凭证、帐册、报表、数据库建立、查询、更新等会计档案、归档工作。
9、根据会计制度规定，设置科目明细帐和使用对应的帐簿，认真、准确地登录各类明细帐，要求做到帐目清楚、数字正确、登记及时、帐证相符，发现问题及时更正。
10、及时了解、审核公司原材料、设备的进出情况，并建立明细帐和明细核算，了解经济合同履约情况，催促经办人员及时办理结算和出入库手续，进行应收应付款项的清算。
11、负责依税法规定做好印花税贴花工作及相应的缴纳记录。
12、负责公司的各项债权、债务的清理结算工作。
13、完成部门经理交办的其他任务。
五、出纳员岗位职责
1、在部门经理的领导下，按照国家财会法规、公司财务制度的有关规定，认真办理提取和保管现金，完成收付手续和银行结算业务。
2、根据审核无误的手续，办理银行存款、取款和转帐结算业务；登记银行存款日记帐；及时根据银行存款对收单，在月末作出相应调整，做到银行对帐单相符。
3、登记现金和银行日记帐，做到月结月清，保证帐证相符、帐款相符、帐藏相符，发现差错及时查清更正。
4、认真审查临时借支的用途、金额和批准手续，严格执行领用支票的手续，控制使用限额和报销期限。
5、正确编制现金、银行的记帐凭证，及时传递给财务登帐。
6、严格审核报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销的有关规定，办理现金收付业务，做到合法准确、手续完备、单证齐全。
7、复核劳资人力部提供的薪资发放名册，按时发放公司职工的工资及其他收入。
8、负责及时解缴各种社会统筹保险、公积金等基金的工作。
9、负责妥善保管现金、有价证券、有关印章、空白支票和收据，做好有关单据、帐册、报表等会计资料的整理、归档工作。
10、负责掌管公司财务保险柜，并做好现金及有价证券、物的安全保管。
11、完成部门经理交办的其他任务。
第6篇：【财务管理资料】财务部岗位职责
【2011财务管理资料】财务部岗位职责.txt都是一个山的狐狸，你跟我讲什么聊斋，站在离你最近的地方，眺望你对别人的微笑，即使心是百般的疼痛 只为把你的一举一动尽收眼底．刺眼的白色，让我明白什么是纯粹的伤害。财务部主管岗位责任制
4、1 工作目的：按照财务管理制度的要求正确组织分公司财务核算，管理营运资金，为公司决策提供依据；严格遵守各项财经法规、制度，确保企业财产安全完整；正确监控产品、物资储存，保证产品、物资安全；严格控制成本费用，形成最佳效益。
4、2 工作要求：
4、
2、1 工作细致、果断、责任心强。
4、
2、2 会计科目设置合理，成本计算准确，经济活动分析真实，严格审核把关。
4、3 工作责任：
4、
3、1 负责组织分公司的经济核算工作，组织编制和审核分公司会计、统计报表，并向上级财务部门负责报告工作，按上级规定时限及时组织编制财务预算和结算。
4、
3、2 负责组织财会人员搞好会计核算，正确、及时、完整地记帐、算帐、报帐，及时向有关部门提供真实的会计核算资料。
4、
3、3 建立健全财务管理及仓库正确的收、发、存手续、规章并监督执行；检查仓库工作，督促帐、卡、物的清晰一致。
4、
3、4 负责本部门员工业务培训工作，使属下员工熟练掌握本岗位的业务知识、操作程序和管理制度，能独立工作，并使各员工对本部门其他岗位的业务环节有所了解。
4、
3、5 加强财务管理，分月、季、年编制和执行财务计划，正确合理调度资金，提高资金使用效率，指导分公司各部门搞好经济核算。
4、
3、6 负责做好分公司资金管理，督促财务人员按规定程序、手续及时做好货款现金收讫，准时进帐、存款，保证日常合理开支需要的供给。
4、
3、7 负责与财政、税务、金融部门的联系，协助分公司经理/厂长处理好与这些部门的关系，及时掌握财政、税务动向。
4、
3、8 遵守财经纪律，严格掌握费用开支，认真执行成本物资审批权限、费用报销制度。
4、
3、9 合理制定分公司各部门的生产指标、成本费用、专项资金和流动资金定额，精打细算，确保经济效益。
4、
3、10 督促、检查分公司固定资产、低值易耗品、物料用品等财产、物资的使用、保管情况，注意发现和处理财产、物资管理中存在的问题，确保企业财产、物资的合理使用和安全管理。
4、
3、11 组织财务人员，定期开展财务分析工作，分析分公司经营管理中存在的问题，及时向上级提出建议，促进企业不断提高管理水平。
4、
3、12 负责组织财务物资月度、季度、年度盘点及员工薪资核算。
4、
3、13 保存分公司关于财务工作方面的文件、资料、合同和协议，督促本部门员工完整地保管公司的一切帐册、报表凭证和原始单据。
4、
3、14完成直属上司交付的其他工作。
4、4 衡量标准：
4、
4、1 能否形成合理有效的财务及仓管操作系统，各项工作及时、准确、到位。
4、
4、2 财务资料齐全，仓库物资一清二楚，财经纪律严明。
4、5 工作要点：全面细致、认真负责、有条理、积极主动；费用的把关，申购物资的抽查、落实，资产的保全，财务收支运作良好。
4、6 工作禁忌：工作无计划及散乱、工作决策不果断，制度多落实少，粗心，不负责任。 财务部
直接上级：分管副总经理
下属部门：会计核算科、财务科、稽核科
部门性质：会计核算及财务管理
管理权限：受总经理和分管副总经理委托，行使对公司财务会计工作全过程的管理权限，并承担报告公司规章制度、管理规程及工作指令的义务。
管理职能：负责对公司会计核算管理、财务核算管理、公司经营过程实施财务监督、稽核、审计、检查、协调和指导的专职管理部门，对所承担的工作负责。
主要职责：
1、坚决服从分管副总经理的统一指挥，认真执行其工作指令，一切管理行为向主管领导负责;
2、严格遵守国家财务工作规定和公司规章制度，认真履行其工作职责;
3、组织编制公司扑、季度成本、利润、资金、费用等有关的财务指标计划。定期检查、监督、考核计划的执行情况，结合经营实际，及时调整和控制计划的实施;
4、负责制定公司财务、会计核算管理制度。建立健全公司财务管理、会计核算、稽核审计等有关制度，督促、各项制度的实施和执行;
5、负责按规定进行成本核算。定期编制年、季、月度种类财务会计报表，搞好年度会计决算工作;
6、负责编写财务分析及经济活动分析报告。全同信息部、经营部等有关部门，组织经济行动分析会，总结经验，找出经营活动中产生的问题，提出改进意见和建议。同时，提出经济报警和风险控制措施，预测公司经营发展方向;
7、有权参加各类经营会议，参与公司生产经营决策;
8、负责固定资产及专项基金的管理。会同经营、技术、行政后勤等管理部门，办理固定资的购建、转移、报废等财务审核手续，正确计提折旧，定期组织盘点，做到账、卡、物三相符;
9、负责流动资金的管理。会同营销、仓库等部门，定期组织清查盘点，做到账卡物相符。同时，区别不同部门和经营部门，层层分解资金占用额，合理地有计划地调度占用资金;
10、负责对公司低值易耗品盘点核对。会同办公室、信息、行政后勤、技术等有关部门做好盘点清查工作，并提出日常采购、领用、保管等工作建议和要求，杜绝浪费;
11、负责公司产品成本的核算工作。制订规范的成本核算方法，正确分摊成本费用。制定适合公司特点和管理要求的核算方法，逐步推行公司内部二级或三级经济核算方式，指导各核算单位正确进行成本费用及内部经济核算工作，力争做到成本核算标准化、费用控制合理化;
12、负责公司资金缴、拔、按时上交税款。办理现、现金收支和银行结算业务。及时登记现金和银行存款日记账，保管库存现金，保管好有关印章、空白收据、空白支票;
13、负责公司财务审计和会计稽核工作。加强会计监督和审计监督，加强会计档案的管理工作，根据有关规定，对公司财务收支进行严格监督和检查;
14、负责进销物资货款把关。对进销物资预付款要严格审核，采购货款支付除按计划执行外，还需经分管副总经理或总经理、董事长审核签字同意，方可支付;
15、认真完成瓮领导交办的其它工作任务。 财务部主管岗位责任制
4、1 工作目的：按照财务管理制度的要求正确组织分公司财务核算，管理营运资金，为公司决策提供依据；严格遵守各项财经法规、制度，确保企业财产安全完整；正确监控产品、物资储存，保证产品、物资安全；严格控制成本费用，形成最佳效益。
4、2 工作要求：
4、
2、1 工作细致、果断、责任心强。
4、
2、2 会计科目设置合理，成本计算准确，经济活动分析真实，严格审核把关。
4、3 工作责任：
4、
3、1 负责组织分公司的经济核算工作，组织编制和审核分公司会计、统计报表，并向上级财务部门负责报告工作，按上级规定时限及时组织编制财务预算和结算。
4、
3、2 负责组织财会人员搞好会计核算，正确、及时、完整地记帐、算帐、报帐，及时向有关部门提供真实的会计核算资料。
4、
3、3 建立健全财务管理及仓库正确的收、发、存手续、规章并监督执行；检查仓库工作，督促帐、卡、物的清晰一致。
4、
3、4 负责本部门员工业务培训工作，使属下员工熟练掌握本岗位的业务知识、操作程序和管理制度，能独立工作，并使各员工对本部门其他岗位的业务环节有所了解。
4、
3、5 加强财务管理，分月、季、年编制和执行财务计划，正确合理调度资金，提高资金使用效率，指导分公司各部门搞好经济核算。
4、
3、6 负责做好分公司资金管理，督促财务人员按规定程序、手续及时做好货款现金收讫，准时进帐、存款，保证日常合理开支需要的供给。
4、
3、7 负责与财政、税务、金融部门的联系，协助分公司经理/厂长处理好与这些部门的关系，及时掌握财政、税务动向。
4、
3、8 遵守财经纪律，严格掌握费用开支，认真执行成本物资审批权限、费用报销制度。
4、
3、9 合理制定分公司各部门的生产指标、成本费用、专项资金和流动资金定额，精打细算，确保经济效益。
4、
3、10 督促、检查分公司固定资产、低值易耗品、物料用品等财产、物资的使用、保管情况，注意发现和处理财产、物资管理中存在的问题，确保企业财产、物资的合理使用和安全管理。
4、
3、11 组织财务人员，定期开展财务分析工作，分析分公司经营管理中存在的问题，及时向上级提出建议，促进企业不断提高管理水平。
4、
3、12 负责组织财务物资月度、季度、年度盘点及员工薪资核算。
4、
3、13 保存分公司关于财务工作方面的文件、资料、合同和协议，督促本部门员工完整地保管公司的一切帐册、报表凭证和原始单据。
4、
3、14完成直属上司交付的其他工作。
4、4 衡量标准：
4、
4、1 能否形成合理有效的财务及仓管操作系统，各项工作及时、准确、到位。
4、
4、2 财务资料齐全，仓库物资一清二楚，财经纪律严明。
4、5 工作要点：全面细致、认真负责、有条理、积极主动；费用的把关，申购物资的抽查、落实，资产的保全，财务收支运作良好。
4、6 工作禁忌：工作无计划及散乱、工作决策不果断，制度多落实少，粗心，不负责任。 财务部
直接上级：分管副总经理
下属部门：会计核算科、财务科、稽核科
部门性质：会计核算及财务管理
管理权限：受总经理和分管副总经理委托，行使对公司财务会计工作全过程的管理权限，并承担报告公司规章制度、管理规程及工作指令的义务。
管理职能：负责对公司会计核算管理、财务核算管理、公司经营过程实施财务监督、稽核、审计、检查、协调和指导的专职管理部门，对所承担的工作负责。
主要职责：
1、坚决服从分管副总经理的统一指挥，认真执行其工作指令，一切管理行为向主管领导负责;
2、严格遵守国家财务工作规定和公司规章制度，认真履行其工作职责;
3、组织编制公司扑、季度成本、利润、资金、费用等有关的财务指标计划。定期检查、监督、考核计划的执行情况，结合经营实际，及时调整和控制计划的实施;
4、负责制定公司财务、会计核算管理制度。建立健全公司财务管理、会计核算、稽核审计等有关制度，督促、各项制度的实施和执行;
5、负责按规定进行成本核算。定期编制年、季、月度种类财务会计报表，搞好年度会计决算工作;
6、负责编写财务分析及经济活动分析报告。全同信息部、经营部等有关部门，组织经济行动分析会，总结经验，找出经营活动中产生的问题，提出改进意见和建议。同时，提出经济报警和风险控制措施，预测公司经营发展方向;
7、有权参加各类经营会议，参与公司生产经营决策;
8、负责固定资产及专项基金的管理。会同经营、技术、行政后勤等管理部门，办理固定资的购建、转移、报废等财务审核手续，正确计提折旧，定期组织盘点，做到账、卡、物三相符;
9、负责流动资金的管理。会同营销、仓库等部门，定期组织清查盘点，做到账卡物相符。同时，区别不同部门和经营部门，层层分解资金占用额，合理地有计划地调度占用资金;
10、负责对公司低值易耗品盘点核对。会同办公室、信息、行政后勤、技术等有关部门做好盘点清查工作，并提出日常采购、领用、保管等工作建议和要求，杜绝浪费;
11、负责公司产品成本的核算工作。制订规范的成本核算方法，正确分摊成本费用。制定适合公司特点和管理要求的核算方法，逐步推行公司内部二级或三级经济核算方式，指导各核算单位正确进行成本费用及内部经济核算工作，力争做到成本核算标准化、费用控制合理化;
12、负责公司资金缴、拔、按时上交税款。办理现、现金收支和银行结算业务。及时登记现金和银行存款日记账，保管库存现金，保管好有关印章、空白收据、空白支票;
13、负责公司财务审计和会计稽核工作。加强会计监督和审计监督，加强会计档案的管理工作，根据有关规定，对公司财务收支进行严格监督和检查;
14、负责进销物资货款把关。对进销物资预付款要严格审核，采购货款支付除按计划执行外，还需经分管副总经理或总经理、董事长审核签字同意，方可支付;
15、认真完成瓮领导交办的其它工作任务。
第7篇：财务部财务部岗位职责
财务部岗位职责 一、财务部工作内容
（一） 参与制定本公司财务制度及相应的实施细则。
（二） 参与本公司的工程项目可信性研究和项目评估中的财务分析工作。 （三） 负责董事会及总经理所需的财务数据资料的整理编报。
（四） 负责对财务工作有关的外部及政府部门，如税务局、财政局、银行、会计事务所等联络、沟通工作。 （五） 负责资金管理、调度。编制月、季、年度财务情况说明分析，向公司领导报告公司经营情况。 （六） 负责销售统计、复核工作，每月负责编制销售应收款报表，并督促销售部及时催交楼款。负责销售楼款的收款工作，并及时送交银行。
（七） 负责每月转账凭证的编制，汇总所有的记账凭证。
（八） 负责公司总长及所有明细分类账的记账、结账、核对，每月5日前完成会计报表的编制，并及时清理应收、应付款项。
（九） 协助出纳做好楼款的收款工作，并配合销售部门做好销售分析工作。 （十） 负责公司全年的会计报表、帐薄装订及会计资料保管工作。
（十一） 负责银行财务管理，负责支票等有关结算凭证的购买、领用及保管，办理银行收付业务。 （十二） 负责先进管理，审核收付原始凭证。
（十三） 负责编制银行收付凭证、现金收付凭证，登记银行存款及现金日记账，月末与银行对账单和对银行存款余额，并编制余额调节表。
（十四） 负责公司员工工资的发放工作，现金收付工作。 一、财务部经理岗位职责
（一） 具体负责本公司的财务会计工作
1、对各项财务会计工作定期研究、布置、检查、总结。严格遵守财经纪律和公司各项规章制度。不断改进和提高财务会计工作水平。
2、督促本公司加强定额管理、原始记录和计量检验等基础工作。
3、认真审核会计凭证和会计报表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时。 （二） 组织制定本公司的各项财务管理制度
1、制定的各项财务管理制度应便于各部门管理和核酸并有利于提高经济效益
2、随时检查各项财务制度的执行情况，发现违反财经纪律、财务会计制度的，及时制止和纠正，重大问题应向公司领导汇报。
3、及时总结经验，不断完善各项财务管理制度。
（三） 组织编制本公司的财务收支计划，按时报送公司领导，并检查各部门执行情况
1、在编制财务收支计划前，应要求各职能部门提供切实可行的收支计划明细表，经审核验证后据此编制本公司的财务收支计划和编制说明。
2、经总经理审批的财务收支计划，应组织有关职能部门严格实施，不得随意突破。 3、资金掉要如实反映矛盾和问题，有效利用现有资产，保证经营活动正常进行。
（四） 组织编制本公司的成本计划和费用预算，并将各项计划指标分解下达落实并检查执行情况。 1、编制的成本计划应现金合理，费用预算应厉行节约，费用开支不突破规定范围。
2、在本公司总经理的组织下，应将成本计划和费用预算案项目分解，逐步落实到各职能部门。 3、设计必要的台帐及时反映、分析计划或预算执行情况。并向各职能部门反馈。
（五） 充分运用会计资料，分析经济效果，提供可靠信息，预算经济前景，为公司领导决策提供依据。 （六） 组织本公司财务人员学习政策法规和业务技术，负责财会人员的考核。
（七） 负责协调财务和各部门的工作，多于其他部门联系、协调，把财务工作纳入正轨。 （八） 负责保管公司财务专用印鉴，并按公司财务制度使用印鉴。
（九） 负责销售统计、复核工作，每月负责编制销售应收款报表，并督促销售部及时催交楼款。 （十） 完成公司领导交办的其他工作。 二、财务会计岗位职责
（一） 设置和登记总帐和各明细账，并编制各类报表。
1、编制总长科目余额表，并与有关明细账核对，保证帐帐相符。
2、编制会计报表。各种会计报表做到数字真实，计算准确，内容完整，及时使报送政府有关部门。 3、协助办公室建立低值易耗品台帐。
4、各类帐户设置应做到齐全、明晰、同时设置和登记固定资产明细表
（二） 根据工财务管理制度和会计制度，登记总账和明细帐，账户应按币种分别设置。 （三） 会同其他部门定期进行财产清查，及时清理往来帐。
1、根据本公司财务管理制度，负责设计下发清查明细表，定期组织对固定资产、低值易耗品、库存商品和物资、应收帐款、银行存款和现金进行盘点清查。
2、对盘盈、盘亏、报废毁损、坏帐损失，应查明原因，分清责任，专项报告。按规定的审批权限批准后方的进行会计处理。
（四） 编制和保管会计凭证及报表。
负责编制公司的转账凭证、记账凭证并分月编号，做到规格化。每月终了，要整理会计凭证和资料，集中保管。年终办完财务决算后，应将全年的会计资料收集齐全，整理清楚，分类排列，以便查阅。需要归档的会计资料，应按有关规定及时归档。
（五） 负责控制财务收支不突破资金计划，费用支出不突破规定的范围。
（六） 会同有关部门拟定固定资产管理、材料管理、资金管理与核算实施办法。对于固定资产、商品、材料、低值易耗品等手法、转移、领退和保管，都要会同有关部门制定手续制度，明确责任。 （七） 负责成本核算和利润核算
1、拟定本公司成本核算办法，编制成本、费用计划，加强成本管理的基础工作，核算成本和费用。 2、编制成本、费用报表，编制；利润计划，办理销售款项的结算业务；负责销售和利润的明细核算。 3、正确计算销售收入、成本费用、税金和利润以及其他各项收支。 （八） 完成财务经理交办的其他工作。 三、出纳员岗位职责
（一） 办理现金收付和银行结算业务：
严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据有关人员审核签章的收、付款凭证，进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、公司领导审核签章，方可办理。收付款后要在收付款凭证上签章。
（二） 库存现金不得超过银行核定的险恶，超过部分要及时存入银行。不得以 “白条”抵充库存现金，更不得任意挪用现金。
（三） 严格控制签发空白支票。
如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明，收示单位名称、款项用途、签发日期、规定限额的报销期限，并由使用支票人在支票登记薄上签章。逾期未用的空白转账支票，要及时收回注销。不得将空白支票交给其他单位或个人签发。对于填写错误的支票 ，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。支票遗失时，要立即向银行办理挂失手续。 （四） 编制和保管会计记账凭证。
根据审核无误的收、付款原始凭证，填制记账凭证，记账凭证的内容必须填齐，附有原始凭证。填制会计凭证的字迹必须清晰、工整并正确使用会计科目。要妥善保管会计凭证，应按编号顺序，折叠整齐，按月装订成册，加盖封面、封底、盖章归档。 （五） 登记现金和银行存款日记账。
1、根据记账凭证，逐笔按顺序登记现金和银行存款日记账，做到日清日结。现金的账面余额要同时及库存现金核对相符。银行的账面余额要及时与银行对帐单核对，月末要编制“银行存款余额调节表”，使帐面余额与对帐单上余额调节相符，对于未达帐项要及时查询，要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。不准将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算。
2、出纳员不得兼管收入、费用债权、债务帐薄登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作。 （六） 保管库存现金和各种有价证券。
对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺，如有短缺，要负责赔偿，保险箱密码要保密，保管好钥匙，不得转交他人。
（七） 保管有关地税、国税的计算机代码因帐、空白收据和支票
出纳员说管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。签发支票所使用的各种印章；财务章、法人印章由财务经理负责保管。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。
完成财务部经理交办的其他工作。
第8篇：财务部工作管理岗位职责
位职责
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财务部工作管理岗
财务部岗位职责
一、工作岗位:财务主管 直接上级:财务经理
直接下级:出纳、库管、采购、收银领班、会计 （一）
1、岗位职责
贯彻执行国家财务制度、财经纪律和企业财务管理制度。 2、负责本企业经济核算、成本控制、费用控制、资金管理、财产管理、采购管理和收银管理。 3、负责组织编制财务报表、企业内部报表、财务分析报告。 4、为本企业领导提供准确经营信息,为经营决策提供可靠依据。 5、6、7、（二）
1、对各项财务管理、会计核算工作进行部置和检查。 控制资金的使用,以保证企业正常经营。 负责财务、采购、库管、收银的日常管理工作。 工作内容及工作标准:
监督检查出纳、日审、库管、采购、收银每日工作完成情况,及时处理工作中存在的问题。 2、认真审核原始单据、填写支出凭证并呈报经理审批。
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3、4、5、根据审批后的支出凭证编制计帐凭证,并登计帐簿。 严格执行物品采购等程序,合理安排采购。
严格物品验收入库手续制度,监督考核库房管理工作,定期检查。 6、及时掌握物品库存量,常见物品价格, 便控制经营成本。 7、负责填制或审核每日收支表、支出明细表、能源统计表。 8、审核日审按摩项目统计表、收入明细表、结算明细表、随时查看日审记录。对收银工作中出现的问题及时协调解决,不得隐匿不报。 9、审核每日物品出入库单据,并编制会计凭证,登计帐簿。
10、审核工资发放表、员工提成发放表、技师提成发放表。
11、核算、编制店经理效益提成表并报总经理审批。 12、严格执行企业内部报销制度,降低费用开支。
13、及时计算分析企业新增经营项目的成本,制订合理的价格,真正起到监督、控制,使企业经济效益快速发展的职能作用。
14、组织好月天物品盘点和结帐工作。
15、保管好企业证件、印章、各种合同、内部文件。
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16、保证企业财务住处传递及时、系统、准确。 17、严格企业财务保密制度,遵守职业道德。 18、制订付款计划,合理使用资金。 19、协助财务经理完成其它工作。
二、工作岗位:出纳员
直接上级:财务主管 直接下级:库管员、采购员 （一）
1、岗位职责
严格遵守企业财务管理制度,认真办理报销、结算业务。 2、对企业开户行、帐号、存款余额及现金余额严格保密。 3、4、（二）
1、妥善保管好保险柜密码、钥匙、开户印鉴。 负责保管会员卡、净桑券、支票、发票、收据。 工作内容及工作标准
负责前台营业款的收缴工作,审核无误后送存银行,填制营业收入日报表,向总经理汇报收入情况。 2、根据审批后的支出凭单报销,并编制记帐凭证,经财务主管复核后登记现金日记帐、银行存款帐。 3、根据当天实际收支填报每日收支表、每日支出明细表,经财务主管审核后报总经理。
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4、每日下班前核对库存现金,发现问题及时查找,长、短款如实上报,并作帐务处理。 5、6、7、负责发票、会员卡、净桑券的签发。 支票的签发严格按支票管理制度执行。
按规定日期发放员工薪金、技师提成、给供货商结帐。 8、负责为收银台准备小面值现金,以便收银员结帐快速和找零。 9、编制”银行存款调节表”及时查找未达帐项。
10、严格执行采购管理制度,监督采购标准,发现问题及时上报避免企业损失
11、定期检查库管员工作,协调库管员做好本月末盘点工作。
12、抽查营业区各种物品、商品的备量,纪录抽查结果并及时上报主管领导。
13、完成财务主管交办的其它工作。 14、严格保密制度,遵守职业道德。
三、工作岗位:日审员
直接上级:财务主管
(一)、岗位职责:
1、负责每日收银账款的稽查,保证企业资金及时回收。
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2、负责签单的统计、核对。 3、负责异地卡消费的统计、核对
4、负责本企业各公司内部挂帐的统计、核对。 5、负责销售提成的统计、核对。
(二)、工作内容及工作标准
1、按规定流程逐一核对每日酒水单、杂项单等,核定每日物品发放量。
2、逐一核对每日收银帐单,以保证收入的真实性。认真做日审纪录,发现问题及时上报
3、负责审核企业内部挂帐、异地卡消费为会计提供准确的数据资料。
4、负责审核签单、折扣的权限,核实签单
5、根据审核无误的帐单出具每日收入一览表、结算一览表、按摩项目统计表、签单表、企业内部挂帐表、异地卡消费登计表、员工销售提成表。
6、负责核对技师按摩数量、提成金额,为出纳提供准确数据资料。
7、负责每日每班次机打、定额发票的收缴统计工作。 8、保证各统计数据资料的真实性、准确性。 9、完成财务主管交办的其它工作。 10、严格保密制度,遵守职业道德。
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四、工作岗位:采购员 直接上级:出纳员 （一） 岗位职责 1、与供应商建立良好的供求关系,不谋私利,以合理的价格采购到质量达标的物品,保证企业经营工作的顺利开展。
2、及时了解市场信息,掌握常见物品质量要求、市场行情,降低采购成本。
3、定期对企业所有采购物品,包括送货物品的市场行情进行询价,起到价格监督的作用。 （二） 工作内容及工作标准
1、每天下班前要把第二天需采购物品的申请单(经领导审批)进行整理,以保证采购有序。
2、合理安排采购时间,本着急事急办的原则,对急购物品在接到物品采购申请单后4小时内采购到位,以保证企业政党经营为准则。 3、严格执行企业采购流程,未经领导审批不得私扑克做主采购。
4、5、不准借工作之便替她人或自己购买物品。
本着采购”三比”的原则(同等价格比质量、同等质量比价格、同质同价比售后服务)定期上报企业常见
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物品的价格、质量、规格。
6、及时巡访营业部门对采购或供货物品的使用要求,全力为一线服务。
7、按采购物品申请单采购的物品及时入库,严格验收入库手续制度,并通知使用部门。
8、鲜活菜品2天采购一次,其它物品(不急用)3开采购一次,既保证供应又不造成人力、财力浪费。
9、每日作采购记录,熟悉采购渠道,了解物品质量价格,以备查询,对业务做到精益示精。
10、如遇特殊情况未采购到位,应及时报主管领导,由主管领导采取应急措施以保证经营需要。
五、工作岗位:库管员 直接上级:出纳员 （一） 岗位职责 1、2、负责企业所有物品的管理,保证经营需要。
熟悉所有物品的价格标准、质量要求、品种规格、保质期限。
3、根据经营需要掌握合理的库存量,既保证供应又不积压物品。
（二） 工作内容及工作标准 1、物品送达企业后,库管员同送货人(采购员)依物品采
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购申请单所列项目逐一核对物品名称、规格、数量、单价、质量及送货单、发票,确认无误后填写入库单。并有送货人(采购员)、收货人、验货人签字。
2、如实记录反映情况,对不符合质量要求的物品有权拒收,并及时上报主管领导,以保证企业利益。
3、各部门按经日审核定后的物品申领单出库,杜绝非正常出库。
4、熟知各部门物品备量,如因经营需要增加备量,要有经理批示。
5、按规定库存量补充库存,保证供应,避免积压、失效、变质。如因库存不足影响经营可物品失效变质给企业造成损失,库管员负直接经济责任。
6、根据各部门领导审批的每日物品申领单出库,并有领物人、库管员签字。
7、入库单、出库单及时送交财务,库管员及时入帐、销帐,保证帐实相符,随时掌握库存量。
8、库房物品码放整齐、仓位牢固、分类管理、存取方便。
9、10、严禁非库管人员擅自入库,库房内严禁吸烟。 保持库房内整洁卫生,做好防火、防盗工作。
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11、做好月天盘点工作,如实记录损耗、盘亏、盘盈,不得隐匿不报。
六、工作岗位:收银主管(收银领班) 直接上级:财务主管
直接下级:收银员、录入员、排房员、发牌员 （一）
1、2、3、岗位职责
负责收款程序的制定、监督、检查和管理工作。 负责收银岗位人员调配、班次安排、业务培训。 定期向主管领导汇报收银工作,有权对员工的评定、奖惩、晋级提出意见。
（二）
1、工作内容及工作标准
负责对各班次的交接班记录、备用金、发票、会员卡、净桑券的使用、保管及设备如:电脑、POS机、打印机、税控机、读卡器、验钞机等进行检查管理。 2、检查收银员、录入员、排房员、发牌员的行为规范、仪容仪表、劳动纪律。 3、及时协调解决客人在结帐中的投诉并上报当班经理及主管领导。 4、及时处理收银中、录入员、排房员、发牌员工作中的疑难问题,保证工作顺利进行。 5、监督检查收银员、录入员、排房员发牌员操作程序是
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否正确,发现问题及时纠正。 6、定期调换班次、岗位互换,培养多面手。换班时要报请经理审批、主管领导备案。 7、定期组织收银员、录入员、排房员、发牌员进行业务培训,提高业务技能。 8、9、认真执行财务制度,和相关管理规定的落实情况。 长款及时上交,跑单要查清原因,上报主管领导,按规定处罚。
10、根据经营情况提出合理化建议,当好企业领导参谋。 11、认真完成领导交办的其它工作。
七、工作岗位:收银员、录入员、排房员、发牌员 直接上级:收银主管 岗位职责: (一)、行为规范:
1、自觉维护权金城企业洗浴连锁公司的利益及信誉,积极奉
献、爱岗敬业, 保守企业机密。
2、遵守职业道德,履行岗位职责,规范工作程序,提高工作效
率,保证工作质量,杜绝渎职行为。
3、保持良好的工作秩序,工作时间严禁大声喧哗、闲聊、串
岗、吃东西、嬉戏打闹、开玩笑。
4、上班必须提前10分钟到岗,做好班前准备。并穿统一配
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置的应季工装。按规定岗位及班次上岗,不得随意调换岗位或工作内容。下班后不得随意在工作区内滞留。
5、注重自我修饰,保持饱满、乐观、热忱的工作精神,以树立
良好的企业形象。
6、收银台及工作区域内禁止摆放与工作无关的用品。 7、接听电话要及时准确,使用标准的普通话,耐心解答客人提
问,不许使用”大概、可能”等不准确词语。
8、为人须光明磊落,正直做人,不拉帮结派,严禁背后议论她
人,搬弄是非,争功诿过。
9、企业的利益高于一切,树立高度的”主人翁”责任感。维
护企业的荣誉,爱护企业各种设施。
(二)仪容仪表:
1、淡妆上岗,精神饱满,举止端庄,彬彬有礼。 2、工装洁净、舒展,长发不能过肩,严禁涂指甲油。 3、站立服务,面带微笑,用语礼貌得当。 (三)劳动纪律:
1、上班时间严禁脱岗、串岗、聊天。 2、上班时间严禁打私人电话。
3、上班时间不许迟到、早退。如有特殊情况需换班、请假者,必须提前一天向主管领导请示,经批准后方可休息。
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4、收银台内卫生要随时清理,单据码放整齐。
5、当班收银员要保管好自己的钱箱,如发现帐款不符时,当班人责任自负。
6、客人消费后没有结帐或结帐金额不对,但客人已离开,发生跑单,应及时上报主管领导,找出原因,追究相关人员责任。处罚条例如下:
(1)第一次发生跑单,视情节严重,按照跑单面值的80%对当事人予以处罚。并进行口头批评。
(2)第二次发生跑单,视情节严重,按照跑单面值的100%对当事人予以处罚,并要求写出书面检查。
(3)如若再出现跑单现象,调离收银岗位,离职与否看个人表现及公司决定。
(4)当班发生的问题,能在本班解决的,在本班解决,不能解决的,上报主管领导,严禁推诿拖延。
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财务管理制度岗位职责挂墙板
财务管理部岗位职责
财务岗位职责制度
《护理管理制度与各岗位职责》
保洁管理制度与岗位职责